Primeiramente, vamos explicar o que é uma duplicata: caracteriza-se por ser um documento emitido junto com a Nota Fiscal em uma operação de compra e venda de uma mercadoria ou prestação de um serviço. No referido documento, figuram a data do pagamento e o valor a ser quitado pelo cliente.
Uma vez que a duplicata é um compromisso de crédito que a empresa obtém a partir do cliente, ela pode ser descontada. O desconto de duplicatas, dessa forma, nada mais é do que a coleta antecipada do montante de uma venda a prazo. A operação é realizada por intermédio de uma instituição financeira ou de uma securitizadora, que irá transferir o valor a ser adiantado.
É importante ressaltar que não haverá recebimento do valor integral, uma vez que haverá a dedução das despesas bancárias e a incidência de outros encargos.
Encargos Incidentes no Desconto de duplicatas
Uma vez realizada a operação de Desconto de Duplicatas, a instituição responsável irá fixar as seguintes taxas, que serão descontadas do valor original do título:
Taxa de Desconto: juros mensais descontados até o vencimento do documento e tarifas administrativas
Vantagens do desconto de duplicatas
Apesar das taxas citadas acima, o desconto de duplicatas demonstra-se extremamente vantajoso para empresários uma vez que, através dele, eles podem obter os seguintes benefícios:
- Adiantamento de recebíveis
Imagine a seguinte situação em uma empresa: devido à realização de um evento, os gastos do mês com material acabaram atingindo um valor acima do esperado, prejudicando as finanças e deixando o caixa quase zerado. Para piorar, os fornecedores fazem cobranças constantes, diariamente, para que recebam com urgência.
O pensamento mais comum diante dessas circunstâncias seria apelar para um empréstimo bancário. Entretanto, as taxas de juro nesse caso são altíssimas e a empresa pode acabar entrando num buraco negro de dívidas. Nesse caso, portanto, o desconto de duplicatas poderia ser mais vantajoso financeiramente para a empresa.
- Acesso ao capital de giro
Como exposto acima, uma vez realizada a antecipação dos recebíveis (feita através dos descontos de duplicatas), o acesso ao capital de giro é facilitado, permitindo que a empresa pague despesas como contas atrasadas, compra de material, salário de funcionários e colaboradores, entre inúmeros outros custos operacionais do negócio.
- Otimização do fluxo de caixa
As duplicatas descontadas propiciam a melhoria no fluxo de caixa, que é uma ferramenta imprescindível para o controle financeiro, uma vez que é responsável por registrar todas as movimentações (gastos e receitas) da empresa.
Dessa forma, se por algum motivo a empresa teve um mês ruim e o fluxo de caixa não fecha, as duplicatas descontadas podem ser a solução para esse problema, estabilizando o controle financeiro da empresa.
- Taxas de juros mais baixas
Como já foi mencionado acima, as taxas de juros cobradas nessa operação são inferiores às que os bancos cobram por empréstimos e financiamentos. É, portanto, uma opção de crédito muito mais vantajosa do que as demais, por cobrar taxas menores e com menos burocracia.
Para concluir, é necessário destacar que o desconto de duplicatas pode ser muito vantajoso para sua empresa, no entanto, como qualquer operação financeira, devem ser levados em conta todos os fatores de risco antes de realizá-la, garantindo que essa estratégia seja mesmo a melhor opção para seu negócio, portanto é importante ter uma empresa de confiança para efetuar tais operações.